Субсидиарная ответственность КДЛ

Если вы являетесь учредителем или руководителем юридического лица, то вы должны в полной мере осознавать возможные последствия недобросовестного поведения вашей компании, как субъекта финансово-хозяйственной деятельности.

Еще в начале 2010-х годов организации массово прибегали к услугам по альтернативной ликвидации, реструктуризировали свой бизнес на прибыльные и убыточные компании, а также использовали в своей деятельности номинальные компании с целью уклонения от уплаты налогов или обналичивания денежных средств.

Причины, по которым руководители совершали вышеназванные действия, были различные. Кто-то уклонялся от уплаты НДС в бюджет или неосновательно обогащался за счет иных компаний(своих контрагентов), а кто-то просто в силу удобства контроля бизнеса с различной степенью участия сторонних инвесторов регистрировал несколько обществ без намерения причинить ущерб третьим лицам.

Контролирующее должника лицо (КДЛ) согласно закону о банкротстве(ст. 61.10) – это физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

При этом возможность определять действия должника может достигаться:

1) в силу нахождения с должником (руководителем или членами органов управления должника) в отношениях родства или свойства, должностного положения;

2) в силу наличия полномочий совершать сделки от имени должника, основанных на доверенности, нормативном правовом акте либо ином специальном полномочии;

3) в силу должностного положения (в частности, замещения должности главного бухгалтера, финансового директора должника либо лиц, указанных в подпункте 2 пункта 4 настоящей статьи, а также иной должности, предоставляющей возможность определять действия должника);

4) иным образом, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом.

Субсидиарная ответственность КДЛ возникает в рамках дела о банкротстве должника или в случае исключения должника из реестра юридических лиц при соблюдении сроков исковой давности.

За какие действия (бездействия) могут привлечь к ответственности КДЛ:

1) Действия или бездействие контролирующих должника лиц, которые привели к невозможности полного погашения требований кредиторов.

2) Искажение или непредставление бухгалтерской отчетности и первичных документов учета (договоров, актов выполненных работ и т. д.), а также иных документов, обязательность ведения и хранения которых установлена законодательством.

3) Несвоевременная подача заявления о признании должника банкротом в установленный законом месячный срок.

Кто вправе обратиться с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности КДЛ?

Перечень лиц исчерпывающий в соответствии с законом о банкротстве (Статья 61.14):

1. Конкурсный управляющий;
2. Кредитор;
3. Представитель работников компании;
4. Контролирующие органы.

В чем заключается помощь юриста по подобного рода делам?

1. Правовая экспертиза вероятности потенциального привлечения к ответственности КДЛ на стадии предбанкротного состояния или в рамках дела о банкротстве.
2. Подготовка процессуальных документов для возражения на доводы заявителя
3. Участие в заседания в арбитражном суде
4. Обжалование судебных актов: определение об обеспечительных мерах, определение о привлечении к субсидиарной ответственности и т.д.

Что необходимо учитывать в делах о банкротстве?

1. Скорость рассмотрения дел. Это вам не суд общей юрисдикции, особенно если речь идет об арбитражном суде Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Спор может быть рассмотрен в течение одного заседания, соответственно вы должны быть готовы к этому. В том числе предоставить своевременно письменную обоснованную позицию в отношении себя.
2. Презумпция доказывания по делам о привлечении к субсидиарной ответственности. В отличии от обычного гражданско-правового спора бремя доказывания, что вы не являетесь КДЛ или не совершили действий, причинивших ущерб кредиторам, лежит на ответчиках.
3. Невозможность исправить допущенные процессуальные ошибки (несвоевременная передача документов по должнику, передача документов без описи, отсутствие даже формального обращения с заявлением о банкротстве и многое другое) на стадии наблюдения или в до банкротный период. А если вы являлись последним руководителем юридического лица, то подобные ошибки могут оказаться фатальными для вас. И при отсутствии иных оснований для возложения на вас субсидиарной ответственности совершение вышеназванных ошибок повлечет необходимость компенсировать задолженность должника в полном объеме.

Возложение субсидиарной ответственности на контролирующих должника лиц является обширным вопросом, требующим знаний в различных областях права. Именно поэтому для защиты своих прав и законных интересов следует воспользоваться помощью специалиста.

Звоните по телефону (812) 99-22-841, чтобы записаться на консультацию к юристу по банкротному делу.